Business
Rekordowa kara dla PwC: FCA nakłada £15 milionów kary za zaniedbania wobec London Capital & Finance
PwC został ukarany przez brytyjski organ nadzoru finansowego FCA rekordową grzywną w wysokości 15 milionów funtów za to, że nie zgłosił podejrzeń o działalność oszukańczą w London Capital & Finance.
Brytyjski organ nadzoru finansowego FCA nałożył rekordową grzywnę w wysokości 15 milionów funtów na firmę audytorską PwC. Przyczyną było to, że PwC nie poinformowało organu o podejrzeniach dotyczących działalności oszukańczej w London Capital & Finance (LCF), obecnie niewypłacalnej firmie inwestycyjnej, która jest w centrum jednego z największych skandali inwestycyjnych ostatnich lat w Wielkiej Brytanii.
To jest pierwszy raz, kiedy FCA nałożyła na firmę audytorską w Wielkiej Brytanii tak wysoką karę pieniężną. Kwota ta przewyższa dotychczasowy rekord £6,5 miliona, który PwC otrzymała w 2018 roku od Financial Reporting Council (FRC) za niedociągnięcia przy audycie sprzedawcy detalicznego BHS.
Około 12.000 inwestorów oczekiwało wysokich zwrotów z oferowanych przez LCF „minibondów”, jednak w sumie stracili £237 milionów, gdy firma zbankrutowała w 2019 roku. Sama FCA została skrytykowana w niezależnym raporcie za to, że nie „nadzorowała i regulowała LCF skutecznie”.
FCA stwierdziła, że PwC podczas audytu LCF w 2016 roku napotkało na „znaczne problemy”, w tym agresywne zachowanie „kluczowego pracownika” firmy inwestycyjnej wobec audytorów oraz dostarczanie fałszywych i wprowadzających w błąd informacji. Te okoliczności wzbudziły u PwC podejrzenia dotyczące działalności oszukańczej. Mimo to PwC nie zgłosiło tych podejrzeń niezwłocznie do FCA, co było wymagane zgodnie z obowiązującymi przepisami.
Therese Chambers, współdyrektor ds. egzekwowania przepisów i nadzoru rynkowego w FCA, podkreśliła: „Biegli rewidenci odgrywają kluczową rolę w zapewnianiu integralności naszych rynków. Mają uprzywilejowany dostęp do informacji i są ustawowo zobowiązani do zgłaszania podejrzeń o oszustwa do FCA.”
Kara następuje po wcześniejszej grzywnie FRC w wysokości 4,9 miliona funtów nałożonej na PwC w maju tego roku z powodu niedociągnięć w badaniu sprawozdania finansowego LCF za rok 2016.
PwC ogłosiło, że osiągnęło porozumienie z FCA w celu wyjaśnienia „niezamierzonego naruszenia”. FCA wyjaśniło, że naruszenie ze strony PwC „nie było lekkomyślne ani umyślne” oraz że firma „nie była uwikłana w niewłaściwe postępowanie LCF”.
