A firma de auditoria EY é acusada em uma disputa legal de ter ignorado fraudes significativas durante anos na investigação do fornecedor britânico de hospitais NMC Health. Administradores exigem uma compensação de 2,7 bilhões de dólares, argumentando que uma inspeção do livro-razão poderia ter rapidamente revelado a fraude.

De acordo com um argumento esquelético para uma audiência de processo no Tribunal Superior de Londres, a EY poderia ter identificado a fraude suspeita antecipadamente se a empresa tivesse acesso ao livro-razão geral. Esta etapa fundamental na auditoria independente foi negligenciada ao longo de sete anos, apesar de a EY já ter colocado a auditoria da NMC na lista de "status de monitoramento próximo" em 2015 e incluído em uma "lista de preocupações" separada em 2018. Apesar dessas preocupações internas, a EY emitiu relatórios de auditoria sem ressalvas desde a oferta pública inicial em 2012 até a elaboração final das demonstrações financeiras em 2019.

A EY rejeita as acusações e afirma que as auditorias foram realizadas adequadamente. No entanto, o caso revela uma fraqueza significativa nos processos de auditoria das grandes empresas de contabilidade, que não monitoram suficientemente os dados financeiros críticos. A NMC Health entrou em insolvência em 2020, depois de vir à tona que mais de 4 bilhões de dólares em dívidas estavam ocultos nos livros – um dos maiores casos de fraude de uma empresa cotada na bolsa de Londres.

Die Administratoren, vertreten durch Alvarez & Marsal, argumentieren weiter, dass EY auch die Bestätigungsprozesse für Bank- und Kreditkonten nicht ausreichend kontrolliert habe und NMC-Mitarbeiter in die Kommunikation mit den Banken eingriffen. Dies führte dazu, dass Milliarden von Dollar an Schulden nicht in den veröffentlichten Finanzberichten auftauchten.

Os administradores, representados pela Alvarez & Marsal, argumentam ainda que a EY também não controlou adequadamente os processos de confirmação de contas bancárias e de crédito, resultando na interferência de funcionários da NMC na comunicação com os bancos. Isso levou a que bilhões de dólares em dívidas não aparecessem nos relatórios financeiros publicados.

Der Fall erinnert an ähnliche Vorwürfe gegen EY bei der Prüfung des gescheiterten deutschen Zahlungsdienstleisters Wirecard. Enquanto a empresa de auditoria está atualmente sendo investigada adicionalmente pela autoridade reguladora britânica, o processo contra a EY é esperado de abril a outubro do próximo ano, com a EY solicitando um adiamento até 2026.