Dansko sodišče je britanskega trgovca s hedge skladi Sanjaya Shaha obsodilo na 12 let zapora, potem ko je bil spoznan za krivega, da je Dansko s tako imenovanim sistemom Cum-Ex oškodoval za 9 milijard danskih kron (približno 1,3 milijarde ameriških dolarjev). To je doslej najstrožja kazen za gospodarski zločin v Danski.

Shah, ki je bil lani izročen iz Dubaja, je veljal za vodjo izpopolnjenega sistema, ki je omogočal vračila davka za nikoli plačane davke na dividende. Sodniki v Glostrupu, blizu Kopenhagna, so dejanje Shaha označili kot "skrbno načrtovan in sistematično organiziran kriminal", ki je potekal tri leta.

Zusätzlich zur Gefängnisstrafe ordnete das Gericht die Einziehung von 7,2 Milliarden Kronen an. Shah kündigte an, gegen das Urteil Berufung einzulegen.

Afera Cum-Ex zadeva več evropskih držav, vključno z Nemčijo, Italijo in Francijo. V Nemčiji poteka preiskava proti 1.500 osebam, medtem ko Danska skupno škodo ocenjuje na skoraj 13 milijard kron. Devet drugih obtoženih je tam obtoženih.

Shah se je branil z argumentom, da je izkoristil le zakonite pravne vrzeli. Njegovo hedge sklad podjetje Solo Capital Partners je prav tako tarča britanske civilne tožbe, v kateri danskemu davčnemu uradu Skat terja 1,4 milijarde funtov povračila. Primer velja za enega največjih in najbolj zapletenih postopkov pred britanskimi trgovinskimi sodišči z okoli 250.000 stranmi dokaznega gradiva.

Shah je v intervjuju priznal, da je bil "pohlepni baraba" in primerjal goljufijo z videoigro Space Invaders: "Želel sem premagati svoj rekord." Sodišče je poudarilo, da je Shah osebno profitiral od goljufije in da so bila dejanja ustavljena šele leta 2015, ko so oblasti zaradi suma goljufije ustavile izplačila.

Preben Bang Henriksen, pravni govorec vladajoče liberalne stranke, je pozdravil sodbo: „Ostro kazen pričakuje tiste, ki kradejo Dansko.“ Zunanji minister Lars Løkke Rasmussen je Shahovo izročitev prej označil kot dokaz, da “tujina ne prinaša nekaznovanosti”.