Dānijas tiesa piespriedusi britu riska ieguldījumu fondu tirgotājam Sanjay Shah 12 gadu cietumsodu pēc tam, kad viņu atzina par vainīgu 9 miljardu Dānijas kronu (aptuveni 1,3 miljardu ASV dolāru) izkrāpšanā Dānijā, izmantojot tā dēvēto Cum-Ex sistēmu. Šis tiesas spriedums ir līdz šim bargākais sods par ekonomisko noziegumu Dānijā.
Shah, kurš pagājušajā gadā tika izslēgts no Dubaijas, tika uzskatīts par sarežģītas sistēmas vadītāju, kas ļāva saņemt nodokļu atmaksu par nekad nesamaksātiem dividenžu nodokļiem. Tiesneši Glostrupā, netālu no Kopenhāgenas, Shah darbības raksturoja kā "rūpīgi plānotu un sistemātiski organizētu noziedzību", kas tika veikta trīs gadu periodā.
Zusätzlich zur Gefängnisstrafe ordnete das Gericht die Einziehung von 7,2 Milliarden Kronen an. Shah kündigte an, gegen das Urteil Berufung einzulegen.
Cum-Ex afēra skar vairākas Eiropas valstis, tostarp Vāciju, Itāliju un Franciju. Vācijā turpinās izmeklēšana pret 1 500 personām, kamēr Dānija kopējo kaitējumu novērtē gandrīz 13 miljardi kronu. Tur apsūdzētas vēl deviņas personas.
Shah aizstāvējās, apgalvojot, ka izmantojis tikai legālas nepilnības. Viņa riska ieguldījumu fondu firma Solo Capital Partners ir arī britu civillietas mērķis, kurā Dānijas nodokļu iestāde Skat pieprasa 1,4 miljardus mārciņu lielu atmaksu. Lietu uzskata par vienu no lielākajiem un sarežģītākajiem procesiem Lielbritānijas komerctiesās ar apmēram 250 000 lapu pierādījumu materiālu.
Shah intervijā atzina, ka ir bijis „mantkārīgs maita“, un salīdzināja krāpšanu ar videospēli Space Invaders: „Es gribēju pārspēt savu rekordu.“ Tiesa uzsvēra, ka Shah personīgi guva labumu no krāpšanas un darbības tika pārtrauktas tikai 2015. gadā, kad iestādes apturēja maksājumus aizdomu par krāpšanu dēļ.
Prebens Bangs Henriksens, valdošās Liberālās partijas tieslietu politikas pārstāvis, apsveica spriedumu: "Bargu sodu saņem tie, kas aplaupa Dāniju." Ārlietu ministrs Larss Leke Rasmusens iepriekš bija raksturojis Šaha izdošanu kā pierādījumu tam, ka "nevar iegūt sodu izpildi pārtraucot uzturēšanos ārvalstīs".
