Eine "Scheingründung" bezieht sich auf eine illegale Praxis, bei der Unternehmen oder Einzelpersonen ein Geschäft oder eine Gesellschaft vortäuschen, um betrügerische Absichten zu verbergen oder rechtliche, finanzielle oder steuerliche Konsequenzen zu umgehen.

Diese Täuschung kann auf verschiedenen Ebenen stattfinden und beinhaltet typischerweise die Erstellung einer falschen Unternehmensstruktur, um Investoren oder Behörden in die Irre zu führen. Im Kontext der Kapitalmärkte bezieht sich die Scheingründung auf betrügerische Aktivitäten, die in verschiedenen Anlageklassen wie Aktien, Anleihen, Darlehen, Geldmärkten und sogar Kryptowährungen auftreten können. Oftmals wird die Vortäuschung einer Gründung genutzt, um Investoren anzulocken und ihr Vertrauen zu gewinnen, während in Wahrheit keine seriöse Unternehmensaktivität stattfindet. Die Beweggründe für eine Scheingründung können vielfältig sein. Einige Betrüger nutzen diese Praxis, um betrügerische Investmentfonds, sogenannte "Ponzi-Schemata", zu errichten. Bei solchen Schemata werden Einlagen von neuen Investoren verwendet, um scheinbare Gewinne an frühere Investoren auszuzahlen und den Eindruck eines profitablen Unternehmens aufrechtzuerhalten. Andere nutzen Scheingründungen, um Gelder aus illegalen Quellen in den legitimen Finanzsektor zu bringen, indem sie scheinbare Geschäfte vortäuschen. Es ist wichtig zu beachten, dass eine Scheingründung den Kapitalmärkten erheblichen Schaden zufügen kann. Investoren könnten ihre gesamten Einlagen verlieren, wenn das betrügerische Unternehmen oder der betrügerische Betreiber entdeckt und geschlossen wird. Daher ist es von entscheidender Bedeutung, dass Investoren, Finanzinstitute und Aufsichtsbehörden wachsam sind und entsprechende Kontrollmechanismen und Due-Diligence-Prozesse einführen, um mögliche Scheingründungen zu erkennen und zu vermeiden. Bei der Identifizierung von Scheingründungen sollten potenzielle Anleger auf verschiedene Warnsignale achten, wie unrealistisch hohe Renditen, mangelnde Transparenz und Offenlegung von Informationen, intransparente Organisationsstrukturen, mangelnde Akkreditierungen oder Zulassungen sowie fehlende Aufsicht durch eine renommierte Regulierungsbehörde. Insgesamt ist die Scheingründung eine illegale Praxis, die darauf abzielt, Investoren und Behörden zu täuschen und für betrügerische oder finanzielle Zwecke zu missbrauchen. Um das Vertrauen in die Kapitalmärkte aufrechtzuerhalten und mögliche Schäden zu minimieren, ist eine fortlaufende Überwachung, Aufklärung und Zusammenarbeit zwischen allen Beteiligten unerlässlich.