Erbschaftsplanung ist ein Begriff aus dem Bereich der Vermögensverwaltung und beschreibt die rechtliche, finanzielle und steuerliche Vorbereitung für den Fall des eigenen Ablebens oder für die Übertragung des Vermögens auf die nächste Generation.

Die Erbschaftsplanung kann sehr umfangreich und komplex sein, da viele verschiedene Aspekte berücksichtigt werden müssen, wie beispielsweise der Nachlass und die Schenkungssteuer sowie die rechtlichen Bestimmungen für die Übertragung von Vermögen. Die Erbschaftsplanung beginnt in der Regel mit einer sorgfältigen Analyse des Vermögens und einer Bestandsaufnahme. Hierbei wird das Vermögen nach allen Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten gegliedert und bewertet. Auf dieser Grundlage kann eine individuelle Strategie zur Vermögensübertragung erarbeitet werden, die sowohl die persönlichen Ziele als auch die steuerlichen und rechtlichen Rahmenbedingungen berücksichtigt. Ein wichtiger Bestandteil der Erbschaftsplanung ist die Nachfolgeregelung für Unternehmen, Eigentumswohnungen, Immobilien und andere Vermögenswerte. Hierbei müssen sowohl die Übertragung der Anteile als auch die Regelung der Geschäftsführung und Nachfolgeregelung verwaltet werden. Insbesondere bei Unternehmensnachfolgen ist eine sorgfältige Planung entscheidend, um die unternehmerische Kontinuität und den Familienfrieden zu gewährleisten. Die Wahl der geeigneten Testamentsform, wie z.B. das Berliner Testament, ist ebenfalls Bestandteil der Erbschaftsplanung. Hierbei werden die Erbfolge und die Verteilung des Vermögens nach dem Ableben geregelt. Wichtig ist, dass die Testamentsgestaltung regelmäßig überprüft und aktualisiert wird. Eine gescheiterte Testamentsgestaltung kann im schlimmsten Fall zu einem Streit unter den Erben führen. Zusammenfassend kann gesagt werden, dass eine umfassende Erbschaftsplanung eine der wichtigsten Aufgaben im Bereich der Vermögensverwaltung darstellt. Nur durch eine sorgfältige Planung und Vorbereitung kann sichergestellt werden, dass das Vermögen eines Erblassers im Sinne seiner Werte und Ziele weitergeführt und optimal verwaltet wird.