Modifiche alla tassa di successione: il lascito diventa una sfida

Le recenti modifiche annunciate all'imposta di successione (IHT) stanno causando agitazione tra gli agricoltori, mentre il resto di noi potrebbe domandarsi riguardo alle future imposte sulle pensioni dopo il bilancio. I consulenti finanziari notano inoltre che l'imposta di successione è diventata una "questione di classe". Il tema diventa particolarmente rilevante per le persone di età superiore agli 80 anni che prevedono di vivere oltre l'aprile 2027. In quel momento, infatti, il governo prevede di reintegrare le pensioni nell'imposta di successione. La sfida sta nel fatto che finora non erano previste IHT sulle pensioni lasciate in eredità, rendendo i fondi pensione l'ultima risorsa scelta. Con le nuove normative, in caso di beni ereditari di valore superiore a un milione di sterline, più della metà delle pensioni potrebbe essere ridotta dalle tasse. L'imposta di successione è del 40 percento, seguita dall'imposta sul reddito, che continua ad aumentare per gli eredi in età lavorativa. Se vengono ereditati valori superiori a due milioni di sterline, l'importo delle tasse potrebbe superare addirittura l'80 percento. Tuttavia, ci sono soluzioni: oltre al matrimonio per evitare le tasse, viene citata la donazione ad enti benefici, che può ridurre le aliquote fiscali. In alternativa, si presentano proposte per il "prelievo" di fondi pensione in vita, per beneficiare dei vantaggi fiscali durante i redditi da pensione. Per un passaggio esente da tasse, si propone il dono di redditi in eccesso, a condizione che le proprie spese di vita siano coperte. Anche gli investimenti in settori aziendali poco volatili possono aiutare a minimizzare l'imposta di successione. Un approccio minimalista sarebbe non fare nulla e puntare sulla crescita del fondo pensione. Con un rendimento annuo del sette percento, l'imposta di successione pagata potrebbe essere compensata entro 20 anni. Pertanto, i nipoti potrebbero assistere a una solida eredità finanziaria.