Δανικό δικαστήριο καταδίκασε τον Βρετανό έμπορο αμοιβαίων κεφαλαίων κινδύνου Sanjay Shah σε 12 χρόνια φυλάκισης, αφού κρίθηκε ένοχος για εξαπάτηση της Δανίας μέσω του λεγόμενου συστήματος Cum-Ex κατά 9 δισεκατομμύρια δανικές κορώνες (περίπου 1,3 δισεκατομμύρια δολάρια ΗΠΑ). Η ποινή είναι η πιο αυστηρή που έχει επιβληθεί ποτέ στη Δανία για οικονομικό αδίκημα.
Ο Σαχ, που πέρυσι εκδόθηκε από το Ντουμπάι, θεωρήθηκε ως ο εγκέφαλος ενός περίπλοκου συστήματος, που επέτρεπε την επιστροφή φόρων για μερίσματα που δεν είχαν καταβληθεί ποτέ. Οι δικαστές στο Γκλόστρουπ, κοντά στην Κοπεγχάγη, χαρακτήρισαν τις ενέργειες του Σαχ ως «προσεκτικά σχεδιασμένο και συστηματικά οργανωμένο έγκλημα», που διεξήχθη σε διάστημα τριών ετών.
Neben der Haftstrafe ordnete das Gericht die Einziehung von 7,2 Milliarden Kronen an. Ο Shah ανακοίνωσε ότι θα ασκήσει έφεση κατά της απόφασης.
Η υπόθεση Cum-Ex αφορά πολλές ευρωπαϊκές χώρες, συμπεριλαμβανομένων της Γερμανίας, της Ιταλίας και της Γαλλίας. Στη Γερμανία διεξάγονται έρευνες εναντίον 1.500 ατόμων, ενώ η Δανία υπολογίζει τη συνολική ζημιά σε σχεδόν 13 δισεκατομμύρια κορώνες. Εννέα ακόμη κατηγορούμενοι βρίσκονται εκεί υπό κατηγορία.
Ο Σαχ υπερασπίστηκε τον εαυτό του με το επιχείρημα ότι χρησιμοποίησε μόνο νομικά παραθυράκια. Η εταιρεία του, Solo Capital Partners, είναι επίσης στόχος βρετανικής αστικής αγωγής, στην οποία η δανική φορολογική αρχή Skat ζητά την επιστροφή 1,4 δισεκατομμυρίων λιρών. Η υπόθεση θεωρείται μία από τις μεγαλύτερες και πιο περίπλοκες που εκδικάζονται στα βρετανικά εμπορικά δικαστήρια με περίπου 250.000 σελίδες αποδεικτικού υλικού.
Σε συνέντευξή του, ο Σαχ παραδέχτηκε ότι είχε υπάρξει «άπληστος αλήτης» και παρομοίασε την απάτη με το βιντεοπαιχνίδι Space Invaders: «Ήθελα να σπάσω το υψηλό μου σκορ.» Το δικαστήριο τόνισε ότι ο Σαχ επωφελήθηκε προσωπικά από την απάτη και οι πράξεις σταμάτησαν μόνο το 2015, όταν οι αρχές διέκοψαν τις πληρωμές λόγω υποψιών απάτης.
Πρέμπεν Μπανγκ Χένρικσεν, εκπρόσωπος πολιτικής δικαιοσύνης του κυβερνώντος Φιλελεύθερου Κόμματος, χαιρέτισε την απόφαση: «Μια σκληρή τιμωρία περιμένει όσους κλέβουν τη Δανία.» Ο υπουργός Εξωτερικών Λαρς Λέκε Ράσμουσεν είχε προηγουμένως χαρακτηρίσει την έκδοση του Σαχ ως απόδειξη ότι «δεν αποκτάς ατιμωρησία μένοντας στο εξωτερικό».
